Założenie własnej firmy to krok, który wiąże się z wieloma wyzwaniami, w tym także finansowymi. Dla początkujących przedsiębiorców kluczowe jest więc znalezienie sposobów na zmniejszenie kosztów związanych z działalnością. W Polsce dostępnych jest kilka ulg i zwolnień podatkowych, które mogą znacznie ułatwić start nowym firmom.
Ulga na start
Jednym z najpopularniejszych rozwiązań dla nowych przedsiębiorców jest Ulga na start. Została ona wprowadzona w 2018 roku i pozwala na zwolnienie z obowiązku opłacania składek na ubezpieczenia społeczne przez pierwsze 6 miesięcy prowadzenia działalności gospodarczej. Przedsiębiorca płaci jedynie składkę na ubezpieczenie zdrowotne, co pozwala na znaczne obniżenie kosztów w początkowej fazie działalności. Przysługuje osobom, które po raz pierwszy zakładają firmę lub wracają do prowadzenia działalności po co najmniej 60 miesiącach od jej zakończenia. Jest to doskonała opcja dla tych, którzy chcą przetestować swój pomysł biznesowy bez dużych zobowiązań finansowych. Jeśli chcesz skorzystać z tej lub innej ulgi albo zwolnienia, ale nie wiesz, jak to zrobić, zapraszamy do współpracy z naszym biurem rachunkowym, które specjalizuje się m.in. w rozliczeniach podatkowych w Białymstoku.
Mały ZUS Plus
Po skorzystaniu z Ulgi na start, przedsiębiorcy mogą przejść na Mały ZUS Plus. To kolejna forma wsparcia, która umożliwia opłacanie niższych składek na ubezpieczenia społeczne, zależnych od dochodów firmy. Przez kolejne 24 miesiące przedsiębiorca ma prawo do obniżonej składki, co może być znaczącą ulgą, zwłaszcza w początkowym okresie działalności. Mały ZUS Plus jest dostępny dla firm, które w poprzednim roku kalendarzowym osiągnęły przychód nieprzekraczający 120 tysięcy złotych.
Ulga badawczo-rozwojowa (B+R)
Kolejną istotną ulgą dla nowych firm, zwłaszcza tych działających w innowacyjnych sektorach, jest Ulga badawczo-rozwojowa (B+R). Dzięki niej przedsiębiorcy mogą odliczyć od podstawy opodatkowania koszty związane z prowadzeniem działalności badawczo-rozwojowej. Obejmuje to wydatki na badania, rozwój nowych produktów czy technologii. Ulga ta jest szczególnie atrakcyjna dla startupów, które inwestują w nowoczesne rozwiązania.
Zwolnienia podatkowe w ramach Polskiej Strefy Inwestycji
Dla firm planujących większe inwestycje interesującą opcją może być skorzystanie ze zwolnień podatkowych w ramach Polskiej Strefy Inwestycji (PSI). Program ten pozwala na uzyskanie zwolnienia z podatku dochodowego (CIT lub PIT) w zamian za realizację określonych inwestycji na wybranych obszarach. Warunki uzyskania zwolnienia zależą od wielkości przedsiębiorstwa oraz lokalizacji inwestycji.
Ulga IP Box
Dla firm, które prowadzą działalność związaną z własnością intelektualną, przewidziano ulgę IP Box. Dzięki niej możliwe jest opodatkowanie dochodów z kwalifikowanych praw własności intelektualnej stawką 5% zamiast standardowej stawki PIT lub CIT. IP Box to szczególnie korzystne rozwiązanie dla firm, które czerpią dochody z patentów, wzorów użytkowych, autorskich praw do programu komputerowego i innych kwalifikowanych praw własności intelektualnej.